Calculadora fiscal para autónomos en España

Cómo funciona esta calculadora de autónomos

Esta calculadora estima tres cosas a partir de tus ingresos y gastos anuales: la cuota mensual de autónomo que te corresponde según el sistema de cotización por rendimientos netos del RETA, el IRPF estimado que probablemente tendrás que adelantar a Hacienda, y el neto mensual que te queda realmente disponible una vez descontado todo. Introduce tus ingresos brutos anuales, tus gastos deducibles y marca la casilla de tarifa plana si acabas de darte de alta, y el resultado se actualiza al instante.

Además, puedes pulsar en "+ Añadir escenario para comparar" para crear hasta cuatro situaciones distintas en paralelo — por ejemplo, "si facturo 30.000€" frente a "si facturo 45.000€", o "con tarifa plana" frente a "sin ella" — y ver en un único gráfico cuál te deja más neto al mes. Es útil para decidir si te conviene subir tarifas, aceptar un proyecto grande o esperar a superar el primer año de tarifa plana antes de ciertos cambios.

Cómo se calcula la cuota de autónomo en 2026

Desde 2023, la cuota de autónomos ya no es una cantidad fija: depende de tus rendimientos netos reales, es decir, tus ingresos menos tus gastos de la actividad (con una reducción adicional del 7% por gastos de difícil justificación si eres persona física). Con ese rendimiento neto mensual, la Seguridad Social te sitúa en uno de los 15 tramos oficiales, cada uno con una cuota mínima y máxima. Los tramos de 2026 se han congelado respecto a los de 2025, así que las cifras que usa esta calculadora siguen siendo válidas.

Si acabas de darte de alta como autónomo por primera vez (o llevas más de dos o tres años sin estarlo), tienes derecho a la tarifa plana: pagas una cuota fija de 80€/mes durante los primeros 12 meses, ampliable otros 12 si tus rendimientos netos siguen por debajo del Salario Mínimo Interprofesional. Marca esa opción en la calculadora si es tu caso.

Cómo se estima el IRPF de un autónomo

El IRPF de un autónomo no se retiene automáticamente como en una nómina: hay que adelantarlo trimestralmente mediante el Modelo 130, ingresando aproximadamente el 20% del rendimiento neto acumulado del año (con algunas excepciones si más del 70% de tus ingresos ya llevan retención en factura). Para calcular el IRPF final que realmente pagarás en la declaración de la renta, esta herramienta aplica la escala general del IRPF —los mismos tramos progresivos que se usan en una nómina— sobre tu rendimiento neto anual, restando un mínimo personal básico. El resultado es una estimación orientativa: el tipo real puede variar según tu comunidad autónoma, si tienes hijos a cargo, otras rentas o deducciones específicas.

Qué gastos puedes deducirte como autónomo

Cuanto mejor documentes tus gastos, más bajará tu rendimiento neto y, con él, tanto tu cuota de autónomo como tu IRPF. Algunos de los gastos deducibles más habituales son:

• La propia cuota de autónomo (aunque en esta calculadora la mostramos aparte para que veas el desglose).
• Suministros y alquiler del local, o el porcentaje correspondiente si trabajas desde casa.
• Material de oficina, software, herramientas y equipos necesarios para tu actividad.
• Dietas y gastos de manutención, dentro de los límites que marca Hacienda.
• Seguros vinculados a la actividad (responsabilidad civil, seguro de local, etc.).
• Facturas de proveedores, gestoría y otros servicios profesionales.

Guarda siempre la factura correspondiente: sin ella, Hacienda puede no aceptar el gasto como deducible.

Limitaciones de esta calculadora

Esta herramienta ofrece una estimación rápida, no un cálculo oficial. No tiene en cuenta particularidades como otras rentas del trabajo, deducciones autonómicas específicas, situación familiar, autónomos societarios, ni el régimen de módulos. Para presentar tus impuestos correctamente, especialmente el Modelo 130 trimestral y la declaración de la renta anual, te recomendamos contar con un gestor o asesor fiscal.